Het doen van de aangifte is de moeite waard: gemiddeld geeft de belastingdienst maar liefst 1.000 euro terug. We leggen uit hoe u de aangifte doet, welke formulieren u nodig heeft en wanneer u niet hoeft bij te betalen.
De belangrijkste vragen en antwoorden
Hoe kan ik aangifte doen?
Wie voor de eerste keer zijn aangifte wil doen, heeft meestal veel vragen. Het indienen van de belastingaangifte is echter minder ingewikkeld dan velen vrezen. Het is mogelijk op papier of elektronisch.
Wanneer is het de moeite waard om aangifte te doen?
De heffing is altijd de moeite waard als u vermoedt dat u teveel belasting heeft betaald. Aangezien er veel uitgaven zijn die van de belasting kunnen worden afgetrokken, is dit voor de meeste mensen het geval.
Is het Elster-programma gratis?
Met de gratis belastingsoftware "Elster" die door de belastingdienst in Duitsland wordt geleverd, kan de aangifte zonder papierwerk online worden ingevuld en ingediend.
Wat heb je nodig voor een belastingaangifte?
- ID-kaart of paspoort
- Fiscaal nummer, fiscaal identificatienummer
- Aanslag inkomstenbelasting over het voorgaande jaar / aanslag vooruitbetaling
- indien van toepassing, bankafschriften van het betreffende jaar
Wie moet aangifte doen?
Bepaalde mensen in Duitsland zijn verplicht om een belastingaangifte in te dienen. Men spreekt dan van de “beoordelingsplicht”. Voor deze mensen gaat de belastingdienst ervan uit dat ze over het jaar te weinig belasting hebben betaald.
In deze gevallen moet u aangifte doen:
- U bent werknemer en ontvangt geld van meer dan één werkgever.
- In het aanslagjaar ontving u compensatie-uitkeringen (zoals WW I, uitkering bij ziekte, uitkering voor werktijdverkorting of ouderschapsuitkering) van meer dan 410 euro.
- Je hebt een extra inkomen (bijvoorbeeld uit verhuur of pensioen) van meer dan 410 euro per jaar.
- U bent van werkgever veranderd en de nieuwe werkgever houdt bij de berekening van de loonbelasting geen rekening met de waarden voor andere emolumenten van de vorige werkgever. (Dit is te herkennen aan de letter "S" in regel 2 van het inkomstenbelastingcertificaat.)
- U bent getrouwd of heeft een partner en één van u heeft belastingklasse V. Alternatief: U en uw echtgenoot of partner hebben belastingklasse IV met factor.
- Op uw inkomstenbelastingkaart staat een vrijstelling en u verdient jaarlijks meer dan 11.000 euro of samen met uw echtgenoot of partner meer dan 20.900 euro.
- U bent in hetzelfde jaar gescheiden en hertrouwd of uw ex-partner is in hetzelfde jaar een nieuw huwelijk of geregistreerd partnerschap aangegaan.
- U bent zelfstandige, freelancer of handelaar.
- U wordt door de belastingdienst gevraagd om aangifte te doen.
Alle andere groepen mensen kunnen aangifte doen, maar zijn daartoe niet verplicht.
Of u aangifte moet doen, hangt af van verschillende factoren. Een vrijwillige inzending is natuurlijk ook mogelijk.
Wanneer is het de moeite waard om aangifte te doen?
Bent u niet een van die aangifteplichtige personen, neem dan toch de tijd, want gemiddeld krijgt iedereen die de formulieren indient ongeveer 1.000 euro van de belastingdienst.
Het is daarom absoluut de moeite waard om het onderwerp belastingen te behandelen en een statement te maken.
Hoe kan ik aangifte doen?
Bent u verplicht aangifte te doen of wilt u deze vrijwillig doen, dan kunt u de benodigde formulieren ophalen bij de belastingdienst. Als alternatief kunnen ze ook worden gedownload van de website van het federale ministerie van Financiën.
De meest praktische manier is echter om het belastingprogramma van Elster (elektronische belastingaangifte) te gebruiken. De gratis software van de Duitse belastingdienst heeft alle benodigde formulieren en bijlagen (bijv. Voor advertentiekosten en speciale uitgaven) klaarliggen na registratie. U kunt de aangifte ook na het invullen op fouten laten controleren en vervolgens online naar de belastingdienst sturen.
Welke formulieren heb ik nodig voor de belastingaangifte?
Welke formulieren voor u essentieel zijn bij het doen van uw belastingaangifte, hangt af van uw omstandigheden. Het tweezijdige hoofdformulier, het zogenaamde "voorblad", moet altijd worden ingevuld. Voer uw basisgegevens in, zoals naam, adres, fiscaal identificatienummer, bankgegevens, beroep en religieuze overtuiging.
Als u bepaalde uitgaven, zoals bijzondere uitgaven, wilt aftrekken, heeft u mogelijk aanvullende formulieren nodig. In deze zogenaamde "bijlagen" vult u verdere gegevens in zoals reclamekosten, die idealiter uw belastingplicht verminderen en er zo voor zorgen dat u minder belasting betaalt en meer geld terugkrijgt.
In onderstaande tabel hebben we de meest voorkomende bijlagen bij de aangifte op een rijtje gezet. Welke u nodig heeft, leest u in de beschrijving.
|
Plant naam |
Wie heeft dit systeem nodig? |
Welke informatie moet worden verstrekt? |
|---|---|---|
|
Speciale edities |
Iedereen die speciale edities had |
Boekingen over bijdragen aan |
|
Uitzonderlijke |
Iedereen die met buitengewone |
Aantekeningen over uitgaven |
|
Huishoudelijke |
Iedereen met huishoudelijke |
Opmerkingen over uitgaven |
|
Anderen |
Iedereen die de bijbehorende |
Vermeldingen over lasten uit |
|
AV |
Mensen met een aanvullende |
Invoer van bijdragen aan |
|
KAP |
Spaarders en |
Informatie over inkomsten uit spaarplannen, |
|
kind |
ouders |
Toegang tot het kind of kinderen |
|
N |
geen zelfstandige |
Informatie over salaris, advertentiekosten, flatrate voor |
|
R. |
gepensioneerde |
Pensioenbedrag en inkomensafhankelijke lasten |
|
S. |
Eigen baas |
Inkomen uit zelfstandig werk |
|
V |
landheer |
Inkomsten uit verhuur of |
|
Pensioenlasten |
Mensen die |
Gegevens over de betaalde verzekeringspremies, |
Hoe kan ik mijn belastingaangifte online indienen?
Als u het Elster-programma gebruikt, kunt u de daar gemaakte belastingaangifte rechtstreeks online naar het verantwoordelijke belastingkantoor sturen.
Als u andere belastingsoftware heeft gebruikt om uw belastingaangifte in te dienen, kunt u een deel van de gegevens ook online naar het belastingkantoor sturen. U moet dan echter ook een gecomprimeerde versie van de aangifte afdrukken en ondertekenen en per post naar de belastingdienst sturen.
Wilt u uw belastingaangifte alleen online doen, dus volledig papierloos, dan kan dat alleen met de belastingsoftware van Elster.
Moet ik bonnetjes indienen?
U hoeft de gegevens in de belastingaangifte niet te bewijzen met facturen of ander bewijs. U bent echter verplicht de relevante documenten te bewaren en deze op verzoek aan de belastingdienst te overleggen.
In 2017 is de bewaarplicht ingevoerd. Dit betekent dat u de aangifte kunt doen zonder bonnetjes, maar die u moet bewaren.
Wie kan helpen met de belastingaangifte?
Als u besluit de belastingaangifte zelf te doen, heeft u eerst gekozen voor het goedkoopste alternatief, dit voorkomt kosten.
Het is echter mogelijk dat u geld misloopt op de teruggaaf als u door gebrek aan kennis niet alle fiscaal aftrekbare opties in overweging neemt. In sommige gevallen kan het de moeite waard zijn om, ondanks de kosten, gebruik te maken van ondersteuning.
U heeft de volgende mogelijkheden:
- U huurt een belastingadviseur in
De belastingadviseur verzorgt de aangifte van begin tot eind. Ook neemt hij de communicatie met de belastingdienst en de tijdige indiening van de formulieren op zich. Hiervoor brengt hij een vergoeding in rekening, waarvan de reikwijdte is vastgelegd in de bezoldigingsverordening belastingadviseurs, belastingadviseurs en belastingadviesbedrijven. Afhankelijk van de complexiteit van uw belastingzaken kan hij de vergoeding met een hogere of lagere factor berekenen.
Heb je bijvoorbeeld een bruto jaarinkomen van 40.000 euro, dan mag je bij een gemiddelde complexiteit kosten verwachten van circa 331,45 euro.
- U wordt lid van de Vereniging voor Inkomstenbelastingen en krijgt daar advies
Verenigingen voor inkomstenbelasting bieden, net als belastingadviseurs, een volledige verwerking van belastingaangiften. Hiervoor is lidmaatschap van de vereniging noodzakelijk. De contributie is afhankelijk van je inkomen en de club die je kiest en ligt tussen de 50 en 400 euro per jaar.
Met een jaarlijks bruto-inkomen van 40.000 euro zou bijvoorbeeld een jaarlijkse bijdrage van 125 euro verschuldigd zijn aan de vereniging voor inkomstenbelasting in München. U kunt deze bijdrage echter rechtstreeks van uw belasting aftrekken en zo via uw belastingaangifte wat geld terugkrijgen.
Als u het zelf invullen van de belastingaangifte niet vertrouwt, kunt u een belastingadviseur om hulp vragen.
Wanneer moet ik mijn belastingaangifte indienen?
De termijnen voor het indienen van uw belastingaangifte zijn afhankelijk van verschillende factoren. Afhankelijk van wie de aangifte heeft gedaan en of de belastingplichtige verplicht is deze in te dienen, geldt een ander zogenaamd "aanslagtijdvak".
- Als u uw belastingaangifte vrijwillig indient, heeft u hiervoor vier jaar de tijd. De aangifte voor het jaar 2019 moet u dus uiterlijk 31 december 2023 indienen. Dezelfde datum geldt als u uw belastingaangifte door een adviseur laat opstellen.
- Bent u verplicht zelf aangifte te doen, dan geldt een deadline van 31 juli van het volgende jaar. U moet de aangifte voor 2019 dus uiterlijk 31 juli 2020 indienen.
- Ben je verplicht de belasting in te dienen en heb je ondersteuning nodig van een belastingadviseur of inkomstenbelastingvereniging, dan heb je daar meer tijd voor: de aangifte moet uiterlijk eind februari van het daaropvolgende jaar, voor 2019, op 28 februari 2019 bij de belastingdienst worden ingediend.
De belastingdienst eist bijbetaling: wat kan ik doen?
In zeldzame gevallen kan het voorkomen dat de belastingdienst geld vraagt in de vorm van een bijbetaling na het doen van aangifte. Als u vrijwillig aangifte heeft gedaan, kunt u de bijbetaling vermijden door binnen een maand na het geven van de beschikking bezwaar te maken, de aangifte in te trekken en opschorting van de uitvoering te vragen. U hoeft de bijbetaling dan niet te doen.
Deze mogelijkheid is echter niet altijd beschikbaar: Bent u aangifteplichtig of vraagt de belastingdienst bijbetaling omdat de werknemer te weinig inkomstenbelasting heeft betaald, dan moet u aan het betalingsverzoek voldoen.
